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11/06/2012

N°17. RAPPROCHEMENT BANCAIRE 2009-2010.

Monsieur Bourbonnais.
Bien sûr, nous ne paierons ni les frais de photocopies ni les frais d’envois des deux assemblées générales annulées : les erreurs, en particulier les erreurs graves des documents comptables, ne sont pas de notre fait et nous vous avions « tout écrit ». Heureusement, vous avez une assurance professionnelle.
Je commencerai le contrôle des comptes de l’exercice, encore en cours, dès la semaine prochaine: relevés bancaires et factures, par exemple, le  mardi 12/06 à 11H.
Nous allons avoir prochainement un conseil syndical, nous vous préciserons alors les points à l’ordre du jour de la prochaine AG.
Les observations suivantes sont essentielles pour l’exactitude des comptes.
Comptabilité.
Rapprochement entre la réalité bancaire et  la comptabilité virtuelle.
Votre comptable a l’obligation de vérifier la conformité entre la virtualité des comptes et leur réalité. Nous l’avons déjà écrit plusieurs fois. Il ne l’a pas fait.
Solde de notre compte séparé au 30/06/2009 : 11 385.82 €
Solde de notre compte séparé au 30/06/2010 : 18 708.83 €
Votre comptable devra nous indiquer le solde, en cohérence avec les soldes précédents et les écritures, au 30/06/2011, puis au 30/06/2012. Pour cette opération, il est obligatoire, d’abord, de s’appuyer sur une comptabilité parfaite de 2009-2010 et donc de faire les corrections plusieurs fois demandées.
Anomalies (déjà signalées plusieurs fois) et nécessitant des corrections. Exercice 2009-2010.
Sommes retirées de la banque mais non repérables sur le document « papier ». Ces sommes ne se rapportent pas à l’exercice antérieur.
1 juillet 2009 : 63.19 € jeu 993104- écriture 795 0476- 701 00 00 Honoraires syndic sur faisceau ascenseur.
9 Octobre 2009 : 71.14 €- virement ABS jeu 993 189- écriture 7950063.
Mars 2010 : 144.20 € (il  s’agit d’une facture EDF, non inscrite)
18 juin 2010 : 244.34 € (une somme semblable a déjà été retirée de la banque le 31/12/ 2009 et inscrite, celle-ci est retirée et non-inscrite).Contrat porte de parking- code nature 426. Il ne peut y avoir plus de deux factures de ce contrat par année.
Juin 2010 : 1465.92 € (facture de travaux VOUGE) Cette dépense est comptabilisée sur l’exercice suivant 2010-2011. Corrigez.
Juin 2010 : retrait de 252.31 € qui ne correspond à aucune somme due sur papier, ni aux sommes des factures impayées ci-dessous. Maintenance des systèmes DEMI-compte 4710 90 000- Code nature 515 ou 516.
Juin 2010 : retrait de 367.71 € qui ne correspond à aucune somme due sur papier ni aux sommes impayées ci-dessous. Vérification électricité- code nature 515.
Factures de l’exercice, sur papier, non payées (non retirées de la banque) à la date du 20/06/2010.
124.96 €: honoraires syndic (grand livre le 30/06/2010- 6 211 00000)
15.25 € : photocopies (grand livre le 1/04/2010- 6 212 00000)
187.31 € : une année de téléphone d’urgence
440.99 € x 3 = 1322.97 € de contrat ascenseur
48.08 € de frais postaux et 2.87 € de photocopies (ces deux sommes seront retirées de la banque dès le début de l’exercice suivant).
La copropriété doit être remboursée de 179.39 € d’une avance pour sommation d’huissier faite à un copropriétaire débiteur lors de l’exercice 2008- 2009.
Nous aurons la même vigilance pour les rapprochements 2010-2011 et 2011-2012
Bon courage. Merci.

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